Kontrole rok 2022

Notatka służbowa sporządzona na okoliczność analizy wyników kontroli zewnętrznych, przeprowadzonych w ZGKiM Stęszew w 2022 r. przez organy i instytucje zewnętrzne.

1. W 2022 roku na podstawie upoważnienia Burmistrza Gminy Stęszew z dnia 2 maja 2022 r., została przeprowadzona kontrola Urzędu Gminy Stęszew, dotycząca oceny funkcjonowania i bieżącej działalności Zakładu Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Stęszewie za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. Kończące przedmiotową kontrolę Sprawozdanie zawierało szereg zaleceń dot. poprawy funkcjonowania zakładu. W wykonaniu tych zaleceń, w terminie do końca 2022 r.:

• dokonano przeglądu i aktualizacji zakresów czynności i obowiązków pracowników;
• dokonano aktualizacji Polityki rachunkowości oraz pozostałych zarządzeń związanych z obiegiem dokumentów księgowych, w wyniku czego doprowadzono do zgodności ich treści ze stanem faktycznym i prawnym;
• zlikwidowano kasę gotówkową i wprowadzono w Zakładzie obrót wyłącznie bezgotówkowy; odpowiednie zmiany w tym zakresie wprowadzono w zapisach Polityki rachunkowości oraz w zapisach pozostałych zarządzeń związanych z obiegiem dokumentów księgowych,
• w wyniku dokonanych zmian w Polityce rachunkowości oraz w pozostałych zarządzeniach związanych z obiegiem dokumentów księgowych, od 1 stycznia 2023 r. księgowanie rozliczeń z pracownikami z tytułu ryczałtu za używanie samochodu prywatnego do celów służbowych odbywać się będzie na koncie 234  Rozrachunki z pracownikami.
• wyjaśniono kwotę rozliczenia z tytułu ryczałtu Zastępcy Dyrektora za miesiąc czerwiec 2021r.; kwota została wypłacona prawidłowo;
• powierzono pracownikowi zajmującemu się sprawami kadrowym weryfikację oświadczeń pracowników, stanowiących podstawę wypłacenia ryczałtu za używanie samochodu prywatnego do celów służbowych;
• zaprzestano ponoszenia wydatków niezwiązanych bezpośrednio z działalnością statutową Zakładu;
• zmieniono wzory umów cywilno-prawnych, aby nie zaciągać zobowiązań, których wartość nie jest znana w chwili zaciągania zobowiązania,
• wskazane w Protokole kontroli wydatki zaklasyfikowane do nieodpowiednich paragrafów, skorygowano zgodnie z klasyfikacją budżetową; zobowiązano pracowników do klasyfikowania wydatku zgodnie z aktualną klasyfikacją budżetową;
• w kalkulacji kwoty dotacji przedmiotowej na 2023 r. zaproponowano kwotę dopłaty do cen jednostkowych usługi w wysokości nieprzekraczającej ceny tej usługi;
• zobowiązano pracowników Referatu Finansowo-księgowego do przestrzegania postanowień Zarządzenia Burmistrza w sprawie  zasad przekazywania i rozliczania dotacji przedmiotowej dla samorządowego zakładu budżetowego i do przedkładania wszystkich wymaganych dokumentów; wniosek do Burmistrza Gminy Stęszew o udzielenie dotacji przedmiotowej na 2023 r. przedłożono wraz z kalkulacją kosztów i założeniami do planu finansowego na 2023 r.;
• doprecyzowano zapisy Regulaminu ZFŚS;
• doprecyzowano treść procedur dot. kontroli zarządczej;
• skorygowano i doprecyzowano Regulamin zamówień publicznych,  doprowadzając do jego zgodności z przepisami ustawy Prawo zamówień publicznych.

2. W dniu 14 czerwca 2022 r. Powiatowa Stacja Sanitarno-Epidemiologiczna przeprowadziła kontrolę w zakresie oceny stanu sanitarno-technicznego pomieszczeń obiektów oraz warunków higieniczno-sanitarnych, jakie powinien spełniać personel, sprzęt oraz wyposażenie, a także sposobu postepowania z wytwarzanymi odpadami i nieczystościami płynnymi, w obiekcie – Wodociąg wiejski Jeziorki.

W tym samym dniu Powiatowa Stacja Sanitarno-Epidemiologiczna przeprowadziła kontrolę w zakresie oceny stanu sanitarno-technicznego pomieszczeń obiektów oraz warunków higieniczno-sanitarnych, jakie powinien spełniać personel, sprzęt oraz wyposażenie, a także sposobu postepowania z wytwarzanymi odpadami i nieczystościami płynnymi, w obiekcie – Wodociąg miejski Stęszew.

W wyniku powyższych kontroli nieprawidłowości nie stwierdzono, w związku z czym Powiatowa Stacja Sanitarno-Epidemiologiczna nie wydała zaleceń kontroli.